Revisionsdienstleistungen im Rahmen eines Co-Sourcing-Modells

Leistungsbeschreibung

Der Auftragnehmer soll die von ihm übernommenen Revisionsprüfungen gemäß den berufsständischen Grundsätzen für die Interne Revision über alle Phasen selbständig und unabhängig durchführen.

Die Durchführung umfasst insbesondere folgende Phasen:

- Prüfungsvorbereitung (inhaltliche, personelle und zeitliche Planung) einschließlich Ausarbeitung eines Prüfungskonzepts und Durchführung des Auftaktgesprächs.

- Prüfungsdurchführung (Prüfungshandlungen).

- Prüfungsnachbereitung (Erstellung Berichtsentwurf, Abstimmung, Einholung der fachlichen Stellungnahmen der geprüften Bereiche, Maßnahmenvereinbarung, finale Berichtserstellung einschließlich Einarbeitung der fachlichen Stellungnahmen und vereinbarten Maßnahmenpläne).

Hinweis: Der Jahresrevisionsplan wird durch die Interne Revision des Auftraggebers erstellt. Das laufende Maßnahmencontrolling wird ebenfalls durch die interne Revision des Auftraggebers durchgeführt.

Prüfungsjahre: 2027 und 2028, mit der Option der Verlängerung bis maximal 2030

- Anzahl Prüfungen pro Kalenderjahr: ca. 6. Hauptprüfungen und sowie vereinzelt Nachschauprüfungen (i.d.R. 1 bis 3, max. 6 Nachschauprüfungen, minimal 0)

- Prüfungstage gesamt: ca. 150 Personentage pro Kalenderjahr inkl. Vor- und Nachbereitung

Optionen/Verlängerung: Das Vertragsverhältnis ist hat eine Laufzeit über 2 Jahresrevisionspläne 2027 und 2028. Es besteht Einigkeit, dass Leistungen des AN für Revisionsprüfungen betreffend das Prüfungsjahr 2028 ggf. noch im Jahr 2029 nach den Regelungen dieses Dienstleistungsvertrags erbracht werden, bis alle finalen Prüfungsberichte fertig gestellt sind. Es besteht die Option, das Vertragsverhältnis einmalig um die Laufzeit von zwei weiteren Jahresrevisionsplänen (2029 und 2030) zu verlängern

Eignungsanforderungen (Auszug)

• 1. Existenznachweis Der Bieter/die Bietergemeinschaft (alle Mitglieder) hat eine Kopie der Anmeldungs- bzw. Eintragungsbescheinigung ins Berufs- oder Handelsregister nach Maßgabe der Rechtsvorschriften des Heimatlandes; andernfalls vergleichbarer Nachweis für die Existenz und den Gegenstand des Unternehmens des Bieters einzureichen. Der Auszug aus dem Handelsregister/vergleichbarer Nachweis …
• Der Bieter/die Bietergemeinschaft muss eine Eigenerklärung über das Bestehen einer Haftpflichtversicherung für Sach-, Personen- und Vermögensschäden mit einer Versicherungssumme je Schadensfall (jährlich 2-fach maximiert) von jeweils mindestens - 4 Mio. € für Personenschäden, - 4 Mio. € für Sachschäden, - 100.000 € für Vermögensschäden, bzw. Eigenerklärung über die Bereitschaft des …
• Umsätze mit vergleichbaren Leistungen Angabe des Nettoumsatzes des Bieters/der Bietergemeinschaft mit vergleichbaren Leistungen in den letzten drei abgeschlossenen Geschäftsjahren. Ein abgeschlossenes Geschäftsjahr liegt vor, wenn der unternehmerische Jahresabschluss final vorliegt. Bei einer Bieter- oder Bietergemeinschaft zählt der durchschnittliche Jahresumsatz der …
• 1. Referenzen Der Bieter/die Bietergemeinschaft muss seine fachliche Leistungsfähigkeit anhand vergleichbarer Referenzen darstellen MINDESTKRITERIUM: - Es müssen drei vergleichbare Referenzen angegeben werden. Vergleichbare Referenzen sind die ''Übernahme der jährlich anstehenden Revisionsprüfungen im Co-Sourcing- oder im Outsourcing-Modell''. Es müssen in Summe neben den allgemeinen und …
• Keine Beschränkungen des Leistungsumfangs durch bestehende Interessenkonflikte (Eigenerklärung) 1. Im Zeitraum 2025 bis 2029 darf der Bieter für Unternehmen des ENTEGA-Konzerns sowie der ENTEGA-Stiftung folgende Leistungen nicht erbracht haben bzw. erbringen: • Abschlussprüfungen • Steuerberatung • Unterstützung/Beratung bei Aufbau oder Weiterentwicklung von Funktionen der zweiten …
• Eigenerklärung über Maßnahmen zur Gewährleistung einer unabhängigen Revisionsprüfung mit entsprechendem inhaltlichem Fokus Sollte der Bieter/die Mitglieder der Bietergemeinschaft für Konzernunternehmen bereits Prüfungen der Funktionen der zweiten Verteidigungslinie oder des ISKS (z.B. nach IDW PS 982 oder IDW PS 951) erbracht haben, ist eine Eigenerklärung über Maßnahmen zur Gewährleistung …

Branchen

Recht, Steuern, Finanzen & Versicherung in Hessen

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